ezTax : votre assistant fiscal digital pour la déclaration d'impôts au Luxembourg
ezTax simplifie votre déclaration fiscale au Luxembourg. Simulation, optimisation et formulaires générés automatiquement. Résidents et frontaliers.
Dernière mise à jour : avril 2026 · Temps de lecture : 9 min
La campagne fiscale 2026 a débuté le 7 avril 2026. Les formulaires pour la déclaration des revenus 2025 sont disponibles sur le site de l'ACD. La date limite de dépôt est le 31 décembre 2026.
Le formulaire 100 fait 22 pages. Il couvre 8 catégories de revenus. Il contient des dizaines de cases, de codes et de renvois vers des articles de loi. La majorité des salariés ne comprennent pas ce qu'ils remplissent, et encore moins ce qu'ils oublient de remplir.
ezTax a été conçu pour régler ce problème. Un assistant fiscal digital qui pose des questions simples, analyse automatiquement votre situation, identifie les déductions auxquelles vous avez droit, et génère les documents prêts à transmettre à l'administration.
La déclaration fiscale au Luxembourg en 2026 : les chiffres clés
| Repère | Valeur | Détail |
|---|---|---|
| 7 avril 2026 | Début | Ouverture de la campagne fiscale |
| 31 décembre 2026 | Deadline | Date limite de dépôt (revenus 2025) |
| 22 pages | Formulaire 100 | 8 catégories de revenus, dizaines de codes |
Le vrai problème avec la déclaration fiscale
Le problème n'est pas de mal remplir les formulaires. Le problème, c'est que la plupart des contribuables ne savent pas ce qu'ils peuvent déduire.
Au Luxembourg, les déductions fiscales sont nombreuses et les plafonds varient selon la situation personnelle. Voici les principales, et les montants que la plupart des salariés oublient :
| Déduction | Plafond annuel | Base légale |
|---|---|---|
| Assurances (vie, RC, maladie complémentaire) + intérêts débiteurs personnels | 672 € par personne du ménage | Art. 111 LIR |
| Prévoyance-vieillesse (épargne-retraite) | 4 500 € par personne (nouveau 2026) | Art. 111bis LIR |
| Épargne-logement | 1 344 € (18-40 ans) ou 672 € (40+) par personne | Art. 111 LIR |
| Intérêts d'emprunt immobilier (résidence principale) | Jusqu'à 4 000 € par personne (5 premières années) | Art. 98 LIR |
| Frais de déplacement domicile-travail | Plafonné à 2 574 € | Art. 105bis LIR |
| Frais de garde d'enfants (< 14 ans) | Jusqu'à 5 400 € par enfant | Art. 107 LIR |
| Pension complémentaire (cotisation salarié) | 1 200 € par an | LRCP |
| Dons à des organismes reconnus | À partir de 120 €/an, plafond 20 % du revenu net | Art. 112 LIR |
| Forfait frais d'obtention (automatique) | 540 € salarié / 300 € pensionné | Art. 105 LIR |
| Forfait dépenses spéciales (automatique) | 480 € (doublé pour couples salariés) | Art. 113 LIR |
Exemple concret : un couple marié de 35 ans, deux enfants, avec un crédit immobilier et deux contrats d'épargne-retraite, peut potentiellement déduire plus de 20 000 € de son revenu imposable. Sans déclaration, toutes ces déductions sont perdues.
Mini-quiz : savez-vous ce que vous pouvez déduire ?
| Affirmation | Vrai ou Faux ? |
|---|---|
| La déclaration fiscale est obligatoire pour tous les salariés au Luxembourg. | FAUX. Elle n'est obligatoire que si vos revenus dépassent certains seuils ou sur demande de l'ACD. |
| Un frontalier peut bénéficier des mêmes déductions qu'un résident. | VRAI. À condition de demander l'assimilation fiscale (≥ 90 % des revenus au LU ou < 13 000 € hors LU). |
| Le plafond de déduction pour l'épargne-retraite a augmenté en 2026. | VRAI. Il est passé de 3 200 € à 4 500 € par an par personne. |
| Le formulaire 163 et le formulaire 100 donnent le même résultat fiscal. | VRAI dans la majorité des cas. Le 163 (6 pages) est une version simplifiée du 100 (22 pages). |
| Si vous ne faites pas de déclaration, les déductions s'appliquent automatiquement. | FAUX. Seuls les forfaits de base (540 € FO, 480 € DS) sont intégrés au barème de retenue. Toutes les autres déductions nécessitent une déclaration. |
ezTax : comment ça fonctionne
Il existe plusieurs manières de faire sa déclaration au Luxembourg. L'assistant en ligne de MyGuichet.lu permet de la remplir, mais il faut déjà savoir quoi déclarer. Certains assureurs ou fiduciaires proposent de s'en charger à moindre coût, mais la couverture réelle des situations varie, parfois beaucoup.
ezTax prend une approche différente : au lieu de vous demander de comprendre la fiscalité, c'est le logiciel qui s'adapte à votre situation. C'est le seul assistant fiscal certifié sur le marché luxembourgeois.
Des questions simples, pas du jargon fiscal
Plutôt que de vous demander votre "régime applicable", ezTax pose des questions que tout le monde comprend : "Avez-vous des enfants ?", "Sont-ils majeurs ?". Les algorithmes en déduisent automatiquement ce qui s'applique. Interface dynamique qui s'adapte à chaque situation : pas de pages inutiles, pas de champs qui ne vous concernent pas.
Résidents et non-résidents, sans restriction
ezTax couvre l'intégralité des cas de figure : résidents, frontaliers français, belges, allemands, situations mixtes, multi-revenus. Peu importe la complexité de votre ménage.
Détection automatique des déductions et optimisation intégrée
L'outil identifie les déductions auxquelles vous avez droit sans que vous ayez besoin de les connaître. Il compare les modes d'imposition possibles et recommande automatiquement la solution la plus avantageuse. C'est souvent à ce moment que les contribuables réalisent qu'ils passaient à côté de plusieurs centaines, parfois milliers d'euros.
Calcul précis et simulation de scénarios
Pas d'estimation approximative. ezTax calcule votre résultat fiscal exact, basé sur votre situation complète. Testez en quelques minutes l'impact d'un changement : mariage, naissance, achat immobilier, évolution des revenus. Vous voyez immédiatement combien vous pouvez récupérer ou combien vous devrez payer.
Génération des formulaires conformes
Une fois les questions complétées, ezTax génère automatiquement les documents nécessaires : formulaires complétés, annexes. Conformes aux exigences de l'ACD, prêts à être transmis directement. Le délai de traitement dépend ensuite de l'administration.
Contrôle de plausibilité avancé
Vérification automatique de la cohérence de vos données avant génération. Moins d'erreurs, moins de risques de retour de l'ACD.
Support réactif et vérification humaine
Assistance personnalisée via chat en direct. Contrôle effectué par des experts, pas uniquement par un système automatisé. Vos données sont protégées par des mesures de sécurité garantissant la confidentialité de vos informations fiscales.
Ce que ça change concrètement
| Critère | Formulaire papier / PDF | Assistant en ligne (MyGuichet) | ezTax |
|---|---|---|---|
| Objectif | Remplir un formulaire | Remplir et transmettre | Comprendre, optimiser et produire |
| Connaissances fiscales nécessaires | Élevées | Intermédiaires | Faibles |
| Résidents et non-résidents | Oui | Partiel | Oui, tous les cas |
| Détection des déductions | Manuelle | Partielle | Automatique |
| Calcul précis de l'impôt | Non | Aucun ou imprécis | Oui |
| Optimisation fiscale | Non | Non | Intégrée |
| Analyse comparative des modes d'imposition | Non | Non | Oui |
| Simulation de scénarios | Non | Non | Oui |
| Logique de saisie | Formulaire administratif | Parcours semi-guidé | Questionnaire orienté utilisateur |
| Connexion | N/A | LuxTrust nécessaire | Connexion simple |
| Génération des formulaires | Manuelle | Oui | Oui |
| Envoi direct à l'ACD | Non | Oui (canal officiel) | Non (documents à transmettre) — synchronisation prévue en 2027 |
| Coût | Gratuit (expertise nécessaire) | Gratuit (expertise nécessaire) | Inclus dans l'écosystème Ezixio |
Concrètement :
- ✅ Plus besoin de comprendre le formulaire 100 ligne par ligne.
- ✅ Plus besoin de connaître les articles de loi et les plafonds de déduction.
- ✅ Plus besoin de se demander si la déclaration est avantageuse ou non.
- ✅ Plus de déductions oubliées.
Nouveautés 2026 : ce qui change cette année
Le Ministère des Finances a annoncé plusieurs évolutions pour l'année fiscale 2026 :
- → Prévoyance-vieillesse : le plafond de déduction passe de 3 200 € à 4 500 € par an par personne. Un couple peut désormais déduire jusqu'à 9 000 €.
- → Abattement de maintien dans la vie professionnelle (AMVP) : nouveau, jusqu'à 9 000 € par an pour les salariés éligibles à la retraite anticipée qui continuent à travailler.
- → Rénovation énergétique : le taux d'amortissement pour les logements locatifs passe de 6 % à 10 %.
- → Crédit d'impôt start-up : nouveau, 20 % de l'investissement, plafond 100 000 € par an.
ezTax intègre automatiquement ces nouvelles règles. Vous n'avez pas besoin de les connaître. L'outil les applique lorsqu'elles correspondent à votre situation.
Questions fréquentes
Q : Suis-je obligé de faire une déclaration fiscale au Luxembourg ?
Pas nécessairement. La déclaration est obligatoire si vos revenus imposables dépassent certains seuils (100 000 € pour les résidents, cumul de plusieurs salaires ou pensions, revenus indépendants ou locatifs luxembourgeois, etc.) ou si l'ACD vous y invite. Même sans obligation, elle est souvent avantageuse pour récupérer un trop-payé grâce aux déductions.
Q : Quelle est la date limite pour la déclaration 2026 ?
Le 31 décembre 2026, pour les revenus de l'année 2025. La campagne a débuté le 7 avril 2026.
Q : Quelle est la différence entre le formulaire 100 et le formulaire 163 ?
Le formulaire 100 (22 pages) est la déclaration fiscale complète. Le formulaire 163 (6 pages) est un décompte annuel simplifié. Les deux peuvent donner le même résultat fiscal dans la majorité des cas.
Q : Je suis frontalier. Puis-je utiliser ezTax ?
Oui. ezTax est conçu pour les résidents ET les frontaliers (français, belges, allemands). L'outil prend en compte les spécificités transfrontalières : assimilation fiscale, double déclaration, seuil de télétravail de 34 jours, etc.
Q : Le plafond de déduction pour l'épargne-retraite a-t-il changé en 2026 ?
Oui. Le plafond est passé de 3 200 € à 4 500 € par an et par personne (art. 111bis LIR). Un couple peut désormais déduire jusqu'à 9 000 €.
Q : Comment fonctionne la déclaration en ligne sur MyGuichet.lu ?
Vous avez besoin d'un numéro matricule (13 chiffres) et d'un certificat LuxTrust ou d'une eID luxembourgeoise. L'assistant en ligne pré-remplit certaines données et vous guide étape par étape.
Q : Si je fais une déclaration une fois, dois-je la faire tout le temps ?
Non. Sans obligation légale, vous pouvez demander à tout moment de ne plus en déposer. Faire une déclaration une année ne vous engage pas pour les suivantes.
ezTax dans l'écosystème Ezixio
ezTax s'intègre naturellement avec les autres solutions d'Ezixio : ezSalary pour le calcul de salaire net et la fiche de paie, ezLunch pour les chèques-repas nouvelle génération, et l'ensemble des avantages salariaux optimisés fiscalement. L'objectif : une vue unifiée de votre situation, du brut à l'impôt final.
Pour aller plus loin sur les mécanismes fiscaux, consultez notre mini-guide de la déclaration fiscale 2026 et notre article sur le package salarial attractif au Luxembourg.
Sources institutionnelles
- Administration des Contributions Directes (ACD) — impotsdirects.public.lu
- MyGuichet.lu — guichet.public.lu
- Ministère des Finances du Luxembourg — mfin.gouvernement.lu
- Loi concernant l'impôt sur le revenu (LIR) — art. 98, 105, 105bis, 107, 111, 111bis, 112, 113
Questions fréquentes
Suis-je obligé de faire une déclaration fiscale au Luxembourg ?+
Pas nécessairement. La déclaration est obligatoire si vos revenus imposables dépassent certains seuils (100 000 € pour les résidents, cumul de plusieurs salaires ou pensions, revenus indépendants ou locatifs luxembourgeois, etc.) ou si l'ACD vous y invite. Même sans obligation, elle est souvent avantageuse pour récupérer un trop-payé grâce aux déductions.
Quelle est la date limite pour la déclaration 2026 ?+
Le 31 décembre 2026, pour les revenus de l'année 2025. La campagne a débuté le 7 avril 2026.
Quelle est la différence entre le formulaire 100 et le formulaire 163 ?+
Le formulaire 100 (22 pages) est la déclaration fiscale complète. Le formulaire 163 (6 pages) est un décompte annuel simplifié. Les deux peuvent donner le même résultat fiscal dans la majorité des cas.
Je suis frontalier. Puis-je utiliser ezTax ?+
Oui. ezTax est conçu pour les résidents ET les frontaliers (français, belges, allemands). L'outil prend en compte les spécificités transfrontalières : assimilation fiscale, double déclaration, seuil de télétravail de 34 jours, etc.
Le plafond de déduction pour l'épargne-retraite a-t-il changé en 2026 ?+
Oui. Le plafond est passé de 3 200 € à 4 500 € par an et par personne (art. 111bis LIR). Un couple peut désormais déduire jusqu'à 9 000 €.
Comment fonctionne la déclaration en ligne sur MyGuichet.lu ?+
Vous avez besoin d'un numéro matricule (13 chiffres) et d'un certificat LuxTrust ou d'une eID luxembourgeoise. L'assistant en ligne pré-remplit certaines données et vous guide étape par étape.
Si je fais une déclaration une fois, dois-je la faire tout le temps ?+
Non. Sans obligation légale, vous pouvez demander à tout moment de ne plus en déposer. Faire une déclaration une année ne vous engage pas pour les suivantes.
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